中泰化学: 申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司控股鞭策及关联背负东谈主收到行政监管要领决定书的临时受托处理事务显露

契约锁       债券代码：148216.SZ                 债券简称：23 新化 01       债券代码：148437.SZ                 债券简称：23 新化 K1                申万宏源证券有限公司对于                新疆中泰化学股份有限公司       控股鞭策及关联背负东谈主收到行政监管要领决定                            书                 的临时受托处理事务显露                        债券受托处理东谈主          （住所：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层） 契约锁                        遑急声明         本显露依据《公司债券刊行与交易处理方针》、《公司债券受托处理东谈主执业行       为准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2022 年面向专科投资者公修复行公司债       券受托处理契约》（以下简称“《债券受托处理契约》”）十分它关联信息露馅文献       以及新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“刊行东谈主”）出具的关联讲解文献和提       供的关联尊府等，由债券受托处理东谈主申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏       源证券”或“债券受托处理东谈主”）编制。         本显露不组成对投资者进行或不进行某项行动的保举宗旨，投资者搪塞关联       事宜作出零丁判断，而不应将本显露中的任何本体据以算作申万宏源证券所作的       快活或声明。 契约锁         一、债券的基本情况         （一）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公修复行公司债       券（第一期）（可执续挂钩）（债券简称：23 新化 01）       公司债券（第一期）（可执续挂钩）       赎回选用权、编削票面利率选用权、投资者回售选用权。       率为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记成果，由刊行东谈主与簿记处理东谈主按照有       关规章，在利率询价区间内协商一致深信。债券票面利率接纳单利按年计息，不       计复利。         若刊行东谈主未达到可执续发展绩效探究（SPT），本期债券基础期内第 2 个计       息年度即在债券存续期的第 1 年末，票面利率上调 10BP。在债券存续期的第 2       年末，如刊行东谈主驾御编削票面利率选用权，未被回售部分债券在债券存续期第 3       年录取 4 年的票面利率为债券存续期前 2 年票面利率加/减编削基点，在债券存       续期第 3 年录取 4 年固定不变；如刊行东谈主未驾御编削票面利率选用权，则未被回       售部分债券在债券存续期第 3 年录取 4 年票面利率仍保管原有票面利率不变。在       债券存续期的第 4 年末，如刊行东谈主驾御编削票面利率选用权，未被回售部分债券       的票面利率为债券存续期第 3 年录取 4 年票面利率加/减编削基点，在债券存续       期第 5 年固定不变；如刊行东谈主未驾御编削票面利率选用权，则未被回售部分债券       在债券存续期第 5 年票面利率仍保管第 3 年录取 4 年票面利率不变。       限内每年的 3 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的筹谋规章统计债券执有东谈主名单，本息支付神色十分他具体安排按照       债券登记机构的关联规章办理。 契约锁       定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领付息款项不另计利       息）。如刊行东谈主于第 2 年末驾御赎回选用权，则本期债券的付息日为自 2024 年至       付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则       顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末澌灭赎回选用权，且投资者于第 2 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末澌灭赎回选       择权，且投资者于第 4 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个交易日，顺延本领付息款项不另计利息）。       日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领兑付款项不另计利息）。如刊行东谈主       于第 2 年末驾御赎回选用权，则本期债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行       东谈主于第 4 年末驾御赎回选用权，则本期债券的兑付日为 2027 年 3 月 22 日（如遇       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领兑付款项不另计       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末澌灭赎回选用权，且投资者于第 2 年末驾御回售选       择权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末澌灭       赎回选用权，且投资者于第 4 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的兑付日为       顺延本领兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在指定的信息露馅媒体上发布对于是否行       使赎回选用权的公告。若决定驾御赎回职权，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，刊行东谈主将以票面面值加临了一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日沿途支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的筹谋规章统计债券执有东谈主名单，并按照债券登记机构的关联规章办       理。若刊行东谈主不驾御赎回权，则本期债券将接续存续。       编削本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个 契约锁       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在交易所指定的信息露馅媒体上发布对于       是否编削票面利率以及编削幅度的公告。若刊行东谈主未驾御编削票面利率选用权，       则后续期限票面利率仍保管原有票面利率不变。       公告后，投资者有权选用在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将执有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或选用接续执有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构关联业务司法完成回售       支付使命。         （二）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公修复行科技创       新公司债券（第一期）（债券简称：23 新化 K1）       科技立异公司债券（第一期）       行东谈主赎回选用权、编削票面利率选用权、投资者回售选用权。       率为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记成果，由刊行东谈主与簿记处理东谈主按照有       关规章，在利率询价区间内协商一致深信。债券票面利率接纳单利按年计息，不       计复利。       限内每年的 8 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的筹谋规章统计债券执有东谈主名单，本息支付神色十分他具体安排按照       债券登记机构的关联规章办理。       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领付息款项不另计 契约锁       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末驾御赎回选用权，则本期债券的付息日为自 2024 年       至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末驾御赎回选用权，则本期债券       的付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，       则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末澌灭赎回选用权，且投资者于第 2 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末澌灭赎回选       择权，且投资者于第 4 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个交易日，顺延本领付息款项不另计利息）。       息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领兑付款项不另计利息）。如刊行       东谈主于第 2 年末驾御赎回选用权，则本期债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如发       行东谈主于第 4 年末驾御赎回选用权，则本期债券的兑付日为 2027 年 8 月 22 日（如       遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，顺延本领兑付款项不另       计利息）。如刊行东谈主于第 2 年末澌灭赎回选用权，且投资者于第 2 年末驾御回售       选用权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末放       弃赎回选用权，且投资者于第 4 年末驾御回售选用权，则回售部分债券的兑付日       为 2027 年 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个交易日，       顺延本领兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在指定的信息露馅媒体上发布对于是否行       使赎回选用权的公告。若决定驾御赎回职权，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，网上开户刊行东谈主将以票面面值加临了一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日沿途支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的筹谋规章统计债券执有东谈主名单，并按照债券登记机构的关联规章办       理。若刊行东谈主不驾御赎回权，则本期债券将接续存续。       编削本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个       计息年度付息日前的第 20 个交易日，在交易所指定的信息露馅媒体上发布对于 契约锁       是否编削票面利率以及编削幅度的公告。若刊行东谈主未驾御编削票面利率选用权，       则后续期限票面利率仍保管原有票面利率不变。       公告后，投资者有权选用在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将执有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或选用接续执有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构关联业务司法完成回售       支付使命。          二、要紧事项          凭据刊行东谈主公告：          新疆中泰化学股份有限公司控股鞭策新疆中泰（集团）有限背负公司（以下       简称“中泰集团”）及关联背负东谈主于 2024 年 3 月 23 日收到中国证券监督处理委       员会新疆监管局（以下简称“新疆证监局”）出具的《对于对新疆中泰（集团）有       限背负公司接纳出具警示函要领的决定》（行政监管要领决定书〔2024〕6 号）、       《对于对王洪欣接纳出具警示函要领的决定》（行政监管要领决定书〔2024〕7       号）、《对于对龚春华接纳出具警示函要领的决定》（行政监管要领决定书〔2024〕          （一）《对于对新疆中泰（集团）有限背负公司接纳出具警示函要领的决定》       （行政监管要领决定书〔2024〕6 号）本体如下：          新疆中泰（集团）有限背负公司：          经查，新疆中泰（集团）有限背负公司（以下简称“中泰集团”）存在以下       非法行动：          新疆中泰化学股份有限公司十分子公司通过径直或波折支付预支款、代垫费       用等体式，向控股鞭策中泰集团十分关联方提供资金因循，2021 年累计发生 契约锁       占用中泰化学资金。结束现在上述资金占用款项均已退回。中泰集团算作中泰化       学的控股鞭策占用上市公司资金，违背了《对于表率上市公司与关联方资金往复       及上市公司对外担保多少问题的见告》（证监会公告〔2017〕16 号）第一条、《上       市公司监管指导第 8 号——上市公司资金往复、对外担保的监管条件》（证监会       公告〔2022〕26 号）第三条、第四条的规章。          中泰化学十分子公司未稳健选用生意收入核算神色，导致 2020 年虚增收入       年 虚 增 收 入 2，139，728，326.49 元 ， 占 2021 年 营 业 收 入 的 3.43% ， 虛 增 成 本       的 7.60%，虚增资本 4，248，474，643.06 元。上述事项导致中泰化学 2020 年至 2022       年如期显露以及 2023 年公司债券召募讲解书等刊行文献存在露馅不准确问题。       中泰集团算作公司债券刊行东谈主，因中泰化学财务数据露馅不准确导致中泰集团       露不准确问题。上述情形违背了《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令第          凭据《上市公司监管指导第 8 号——上市公司资金往复、对外担保的监管要       求》（证监会公告〔2022〕26 号）第二十三条、《公司债券刊行与交易处理方针》       （证监会令第 180 号）第六十八条、第六十九条的规章，新疆证监局决定对中泰       集团接纳出具警示函的监督处理要领，并记入证券期货商场诚信档案，警示中泰       集团细密吸取陶冶，加强证券法律法例学习，强化信息露馅处理，并在收到决定       书之日起 30 个使命日内向新疆证监局提交书面整改显露。          若是对本监督处理要领抵抗，不错在收到决定书之日起 60 日内向中国证券       监督处理委员会建议行政复议肯求，也不错在收到决定书之日起 6 个月内向有管       辖权的东谈主民法院拿告状讼。复议与诉讼本领，上述监督处理要领不罢手实行。          （二）《对于对王洪欣接纳出具警示函要领的决定》（行政监管要领决定书       〔2024〕7 号）本体如下：          王洪欣：          经查，新疆中泰化学股份有限公司和新疆中泰（集团）有限背负公司（以下 契约锁       简称“中泰集团”）存在以下非法行动：          中泰化学十分子公司通过径直或波折支付预支款、代垫用度等体式，向控股       鞭策中泰集团十分关联方提供资金因循，2021 年累计发生 2，153，912，371.55 元，       占 2021 年经审计净钞票的 8.54%，2022 年累计发生 5，564，145，921.00 元，占 2022       年经审计净钞票的 21.61%，2023 年累计发生 698，979，825.60 元，占 2022 年经审       计净钞票的 2.72%，组成控股鞭策十分关联方占用中泰化学资金。结束现在上述       资金占用款项均已退回。中泰化学未按规章露馅与控股鞭策十分关联方之间发生       的非蓄意性资金往复情况。上述情形违背了《上市公司信息露馅处理方针》（证       监会令第 40 号）第二条第一款、《对于表率上市公司与关联方资金往复及上市公       司对外担保多少问题的见告》（证监会公告〔2017〕16 号）第一条、《上市公司       监管指导第 8 号——上市公司资金往复、对外担保的监管条件》（证监会公告       〔2022〕26 号）第五条的规章。          中泰化学十分子公司未稳健选用生意收入核算神色，导致 2020 年虚增收入       年 虚 增 收 入 2，139，728，326.49 元 ， 占 2021 年 营 业 收 入 的 3.43% ， 虛 增 成 本       的 7.60%，虚增资本 4，248，474，643.06 元。上述事项导致中泰化学 2020 年至 2022       年如期显露以及 2023 年公司债券召募讲解书等刊行文献存在露馅不准确问题。       上述情形违背了《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 40 号）第二条第一       款、《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 182 号）第三条第一款、《公司       债券刊行与交易处理方针》（证监会令第 180 号）第四条的规章。          中泰集团算作公司债券刊行东谈主，因中泰化学财务数据露馅不准确导致中泰集       团 2020 年至 2022 年如期显露以及 2023 年公司债券召募讲解书等刊行文献存在       露馅不准确问题。上述情形违背了《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令       第 180 号）第四条的规章。          王洪欣于 2001 年 12 月至 2020 年 2 月担任中泰化学董事长，2012 年 6 月至 契约锁       且未按照《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 40 号）第三条、第四十八       条、《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 182 号）第四条、第四十一条、       《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令第 180 号）第五十三条第三款的规       定施行奋力尽职义务，对王洪欣任职本领的上述两项非法行动承担主要背负。          凭据《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 40 号）第五十九条第（三）       项、《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 182 号）第五十二条第（三）项、       《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令第 180 号）第六十八条、第六十九       条的规章，新疆证监局决定对王洪欣接纳出具警示函的监督处理要领，并记入证       券期货商场诚信档案。王洪欣应当在收到决定书之日起 30 个使命日内向新疆证       监局提交书面整改显露。          若是对本监督处理要领抵抗，不错在收到决定书之日起 60 日内向中国证券       监督处理委员会建议行政复议肯求，也不错在收到决定书之日起 6 个月内向有管       辖权的东谈主民法院拿告状讼。复议与诉讼本领，上述监督处理要领不罢手实行。          （三）《对于对龚春华接纳出具警示函要领的决定》（行政监管要领决定书       〔2024〕5 号）本体如下：          龚春华：          经查，新疆中泰（集团）有限背负公司（以下简称“中泰集团”）存在以下       非法行动：          新疆中泰化学股份有限公司十分子公司通过径直或波折支付预支款、代垫费       用等体式，向控股鞭策中泰集团十分关联方提供资金因循，2021 年累计发生       占用中泰化学资金。结束现在上述资金占用款项均已退回。中泰集团算作中泰化       学的控股鞭策占用上市公司资金，违背了《对于表率上市公司与关联方资金往复       及上市公司对外担保多少问题的见告》（证监会公告〔2017〕16 号）第一条、《上       市公司监管指导第 8 号——上市公司资金往复、对外担保的监管条件》（证监会       公告〔2022〕26 号）第三条、第四条的规章。 契约锁          中泰化学十分子公司未稳健选用生意收入核算神色，导致 2020 年虚增收入       年 虚 增 收 入 2，139，728，326.49 元 ， 占 2021 年 营 业 收 入 的 3.43% ， 虛 增 成 本       的 7.60%，虚增资本 4，248，474，643.06 元。上述事项导致中泰化学 2020 年至 2022       年如期显露以及 2023 年公司债券召募讲解书等刊行文献存在露馅不准确问题。       中泰集团算作公司债券刊行东谈主，因中泰化学财务数据露馅不准确导致中泰集团       露不准确问题。上述情形违背了《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令第          龚春华于 2021 年 10 月至 2023 年 6 月担任中泰集团财务总监，实施了所任       职本领的上述资金占用行动，且未按照《公司债券刊行与交易处理方针》（证监       会令第 180 号）第五十三条第三款的规章施行奋力尽职义务，对龚春华任职本领       的上述两项非法行动负有背负。          凭据《上市公司信息露馅处理方针》（证监会令第 182 号）第五十二条第（三）       项、《公司债券刊行与交易处理方针》（证监会令第 180 号）第六十八条、第六十       九条的规章，新疆证监局决定对龚春华接纳出具警示函的监督处理要领，并记入       证券期货商场诚信档案。龚春华应当在收到决定书之日起 30 个使命日内向新疆       证监局提交书面整改显露。          若是对本监督处理要领抵抗，不错在收到决定书之日起 60 日内向中国证券       监督处理委员会建议行政复议肯求，也不错在收到决定书之日起 6 个月内向有管       辖权的东谈主民法院拿告状讼。复议与诉讼本领，上述监督处理要领不罢手实行。          三、影响分析          凭据刊行东谈主公告：          刊行东谈主控股鞭策及关联背负东谈主收到监管要领的决定后，高度意思上述问题，       将严格按照新疆证监局的条件，久了反想并吸收陶冶，细密进行整改，并在期限       内向新疆证监局提交整改显露。加强刊行东谈主控股鞭策和关联背负东谈主对关联法律法       规及表率性文献的学习，束缚提高履职才智，进步表率运作水温和信息露馅质料， 契约锁       切实珍惜上市公司利益，推动上市公司健康、褂讪、高质料发展。         上述行政监管要领不会影响刊行东谈主平方的坐褥蓄意处理行为，刊行东谈主将接续       严格按照关联监管条件及法律法例的规章实时施行信息露馅义务。         四、债券受托处理东谈主已接纳的要领         申万宏源证券算作“23 新化 01”、“23 新化 K1”的受托处理东谈主，为充分保       障债券执有东谈主的利益，施行债券受托处理东谈主职责，在获悉上述关联事项后，与发       行东谈主进行了充分换取。申万宏源证券提请投资者热心上述事项，对关联事宜作出       零丁判断。         申万宏源证券后续将密切热心刊行东谈主其他对债券执有东谈主利益有要紧影响的       事项，并将严格按照《公司债券刊行与交易处理方针》、《公司债券受托处理东谈主执       业行动准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公修复行公       司债券（第一期）（可执续挂钩）召募讲解书》、《新疆中泰化学股份有限公司       《受托处理契约》等规章和商定施行债券受托处理东谈主职责。         （以下无正文） 契约锁         （本页无正文，为《申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司       控股鞭策及关联背负东谈主收到行政监管要领决定书的临时受托处理事务显露》之盖       章页）                               申万宏源证券有限公司

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